Épargne-pension via un fonds d'épargne-pension

Épargne-pension via VDK Pension Fund

Fonds d’épargne-pension VDK Pension Fund de la société de gestion Capfi Delen Asset Management SA = fonds commun de placement à durée indéterminée de droit belge.

VDK Pension Fund est commercialisé par vdk bank nv en tant que prestataire de services financiers, distributeur et promoteur. Siège social de vdk bank nv : Sint-Michielsplein 16, 9000 Gand. TVA BE 0400.067.788 - RPM Gand.

VDK Pension Fund est un fonds commun de placement, il s’agit d’un organisme à nombre variable de parts qui investit de l’argent provenant de divers investisseurs et qui place ce capital collectivement dans un ensemble d’instruments financiers diversifiés et de liquidités selon le principe de la répartition des risques.

Le fonds d’épargne-pension VDK Pension Fund est un investissement à long terme en vue d’un rendement potentiellement plus élevé mais avec un risque plus élevé. Vous n’avez pas de certitude sur le produit final et vous ne bénéficiez pas d’une protection du capital.

Dans les dispositions du cadre légal, le fonds d’épargne-pension VDK Pension Fund investit principalement dans des actions, complétées par des obligations et des liquidités, qui sont notamment sélectionnées sur la base de critères de développement durable (tels que les critères sociaux, environnementaux et durables). Chaque versement est converti en parts du VDK Pension Fund après déduction des frais d’entrée.

L’épargne-pension est fiscalement intéressante

Par le biais de l’impôt des personnes physiques, vous bénéficiez chaque année d’une réduction d’impôt de 30 % sur vos versements*. Les paiements pour l’épargne-pension ne sont pris en considération pour une réduction d’impôt que si vous souscrivez un fonds ou une assurance épargne-pension en Belgique pour une durée minimale de 10 ans.

Pour l’année de revenus 2024, vous pouvez souscrire une épargne-pension jusqu’à maximum 1.020 euros*. Le principe est simple : vous versez jusqu’à 1.020 euros, vous recevez une attestation fiscale de la part de vdk banque, vous complétez ce montant sur votre déclaration d’impôts et vous recevez un cadeau de 306 euros du fisc sous la forme d’une réduction d’impôt.

Vous pouvez également choisir de verser jusqu’à 1.310 euros, avec un avantage fiscal de 25 % (327,50 euros). Faites la demande explicitement auprès de votre conseiller·ère vdk banque.

*Attention : les aspects fiscaux mentionnés sont actuellement d’application. Le traitement fiscal peut être modifié à l’avenir.

Régime favorable de l’impôt final

Si vous avez commencé votre épargne-pension avant votre 55e anniversaire, un impôt final unique de 8 % est prélevé sur vos versements capitalisés dans le mois qui suit votre 60e anniversaire. Les versements limités que vous effectuez par la suite (jusqu’au 31 décembre de l’année de votre 64e anniversaire) ne seront plus imposés, mais vous avez encore droit à l’avantage fiscal. Le rendement de l’effort d’épargne-pension peut donc encore augmenter davantage. Pour bénéficier de cet impôt final avantageux, votre fonds ou votre assurance épargne-pension doit exister depuis au moins 10 ans.

Si vous ne commencez l’épargne-pension qu’après votre 55e anniversaire, l’impôt final de 8 % sur vos versements capitalisés est retenu au dixième anniversaire de votre fonds d’épargne-pension ou de votre assurance-pension.

En cas de retrait anticipé, vos versements capitalisés seront taxés au taux marginal du participant.

En bref, il vaut mieux ne pas prélever le capital avant votre 60e anniversaire, mais si vous le faites, vous payez plus d’impôts.

Pas de précompte mobilier

Outre l’avantage fiscal annuel récurrent et l’impôt final avantageux, vous bénéficiez en outre d’une exonération du précompte mobilier et vous ne payez pas de taxe d’assurance.

Attention : les aspects fiscaux mentionnés sont actuellement d’application. Le traitement fiscal peut être modifié à l’avenir.

Paiements flexibles

Avec VDK Pension Fund, vous constituez pas à pas une éventuelle pension complémentaire. En souscrivant à un plan d’achat, nous veillons à ce que chaque année, vous versiez à nouveau automatiquement le montant maximum fiscal annuel. Une fois que vous êtes entré dans un plan d’achat, vous n’avez plus rien à faire. En outre, vous avez le choix, vous pouvez payer le montant fiscal annuel en 1 fois ou en 10 tranches mensuelles égales. Le débit des montants s’effectue automatiquement via le compte à vue GiroPlus lié (= compte à vue de vdk banque) dont vous devez être titulaire ou cotitulaire. Si vous avez des dépenses imprévues ou si vous souhaitez passer une année, vous pouvez arrêter votre plan d’achat (temporairement ou non). Vous déterminez ainsi vous-même combien et quand vous voulez verser.

Vous pouvez également verser sans plan d’achat. Dans ce cas, vous êtes vous-même en charge des versements et déterminez vous-même combien et quand vous versez (en tenant bien entendu compte du montant maximum fiscal).

Attestation fiscale

Dans le cas d’un fonds d’épargne-pension VDK Pension Fund, vous recevez chaque année, dans le courant du mois de mai, une attestation fiscale pour vos versements de l’année précédente. Si vous avez un compte online banking (online@vdk) chez vdk banque, vous recevrez l’attestation via la mailbox de la plateforme en ligne. Sinon, vous la recevrez par courrier.

Rendement à long terme

Le VDK Pension Fund vise un beau rendement à long terme. Le rendement est déterminé par la valeur nette d’inventaire du fonds d’épargne-pension au moment du prélèvement de votre capital. C’est en principe le moment où vous prenez votre retraite. Cependant, vous n’êtes pas obligé de prélever votre capital à la retraite. Vous pouvez également le faire à une date ultérieure. Vous pouvez toujours réclamer votre capital, mais si vous le faites avant votre 60e anniversaire, c’est fiscalement très désavantageux.

La valeur nette d’inventaire de VDK Pension Fund est mise à jour chaque semaine et peut être consultée sur le site Internet de l’Echo, via le tableau des cours sur papier ou via BEAMA.

Rendements actuariels VDK Pension Fund (sur une base annuelle) au 06/03/2024

Rendement sur 1 an : 9,30 %
Rendement sur 3 ans : 3,31 %
Rendement sur 5 ans : 5,71 %
Rendement sur 10 ans : 4,48 %
Rendement depuis le début : 5,29 %

Source : Capfi Delen Asset Management SA - La liste concerne les dernières années et ne constitue pas un indicateur fiable pour l’avenir.

La liste comprend le rendement actuariel exprimé sur une base annuelle dans la devise de l’OPC concerné à 1 an, 3 ans, 5 ans, 10 ans et depuis le lancement. Il s’agit de chiffres de rendement basés sur des données historiques. Les chiffres de rendement mentionnés sont valables pour les parts de capitalisation de l’OPC et ne tiennent pas compte des frais d’entrée et de sortie ni des taxes éventuelles. Les rendements du passé ne sont pas un indicateur fiable des rendements futurs. La valeur du fonds peut diminuer ou augmenter et les investisseurs peuvent ne pas récupérer la totalité du montant investi. Le fonds a été lancé le 13 février 1987. Les rendements présentés sont calculés en EUR, la devise du fonds.

Profil de risque et de rendement

Sur une échelle de 1 (risque faible, rendement potentiellement plus faible) à 7 (risque plus élevé, rendement potentiellement plus élevé), le VDK Pension Fund dispose d’un profil de risque et de rendement 4. Cet indicateur synthétique reflète la volatilité historique du fonds sur une période de 5 ans (risque de marché).

Attention :

Les données historiques utilisées pour calculer cet indicateur synthétique ne constituent pas toujours une indication fiable du profil de risque futur du fonds.
Il n’est pas garanti que la catégorie de risque et de rendement reste inchangée.
La répartition du fonds dans une catégorie donnée peut varier dans le temps.
La catégorie la plus basse ne signifie pas un investissement sans risque.
VDK Pension Fund est classé dans la catégorie 4 car il investit dans des instruments financiers mondiaux cotés en bourse (y compris des actions), ce qui peut entraîner des fluctuations importantes de la valeur du fonds.

Les autres risques importants pour le fonds et qui ne sont pas ou pas suffisamment pris en compte par l’indicateur synthétique :

Risque de crédit : le risque de défaillance d’un émetteur ou d’une contrepartie. Le fonds investit entre 0 % et 25 % de son portefeuille en obligations dont la notation est inférieure à BBB.
Risque d’inflation : le portefeuille est soumis à un risque d’inflation moyen. En effet, une hausse de l’inflation résulte généralement en un taux d’intérêt plus élevé, ce qui est négatif pour le cours des obligations.
Pour obtenir un aperçu complet des risques, veuillez consulter le prospectus.

Frais et durée

Pour chaque versement, vous payez des frais d’entrée de 2 %. Des frais courants de 1,28 % sont imputés (il s’agit de frais prélevés sur le fonds sur une année). Vous ne payez pas de taxe boursière.

Vous choisissez vous-même la durée pendant laquelle vous investissez dans un fonds d’épargne-pension VDK Pension Fund ; tenez toutefois compte des conséquences fiscales décrites ci-dessus.

Si vous avez des questions ou des doutes, vous pouvez toujours vous adresser à une agence vdk banque près de chez vous. Pour toute plainte, veuillez vous adresser à vdk bank nv - Traitement des plaintes, Sint-Michielsplein 16, 9000 Gand. Vous pouvez également appeler le service de traitement des plaintes de vdk banque au 09 267 32 11 ou envoyer un e-mail à plaintes@vdk.be. Si vous n'êtes pas satisfait(e) de la réponse obtenue, vous pouvez contacter l’ombudsman en conflits financiers. Vous pouvez joindre l’Ombudsman par le biais du site Web Ombudsfin ou à cette adresse : North Gate II, Boulevard du Roi Albert II, n°8, bte 2, 1000 Bruxelles.

L’ouverture de votre fonds d’épargne-pension VDK Pension Fund est soumise aux dispositions des documents légaux suivants (informations clés pour l’investisseur et prospectus) et des documents pertinents. Lisez les informations clés pour l’investisseur et le prospectus avant d’ouvrir un fonds d’épargne-pension VDK Pension Fund.

Vous ne pouvez introduire l’attestation fiscale d’épargne-pension dans vos impôts que via une seule banque. Avez-vous déjà versé sur un fonds ou une assurance épargne-pension auprès d’une autre banque ? Dans ce cas, il vaut mieux verser le montant maximum fiscal total auprès de votre banque actuelle si vous y aviez déjà effectué un versement au cours de cette année. En effet, vous pouvez reprendre le versement d’un seul contrat d’épargne-pension (fonds d’épargne-pension ou assurance) par année civile dans votre déclaration fiscale. Vous pouvez toutefois déjà ouvrir votre fonds d’épargne-pension auprès de vdk banque afin que l’année suivante, vous puissiez transférer intégralement votre réserve constituée vers vdk banque.